Ley de Entidades Financieras (21.526): el secreto bancario, comentado

La regla: no revelar las operaciones pasivas

Las entidades financieras no pueden revelar las operaciones pasivas de sus clientes —en términos simples, lo que tenés depositado o colocado en el banco, no las operaciones activas como un préstamo que te dieron—. Y esta obligación no se limita a la entidad como institución: cada persona que trabaja ahí debe guardar absoluta reserva sobre la información a la que accede.

Cuatro puertas, no una genérica

La ley no deja el secreto bancario sujeto a la buena voluntad de terceros: solo cuatro situaciones taxativas lo levantan, y ninguna de ellas es "cualquiera que lo pida con una buena razón". Un juez en una causa judicial, con los recaudos legales correspondientes. El propio Banco Central, en ejercicio de sus funciones. Los organismos recaudadores de impuestos, pero solo si el pedido se refiere a un contribuyente determinado, hay una verificación impositiva en curso sobre esa persona, y el pedido se hizo formal y previamente (con una excepción notable para la DGI/AFIP, que no necesita cumplir las dos primeras condiciones). Y la propia entidad, para casos especiales, con autorización expresa del Banco Central.

Fichas de este cuerpo

Las consecuencias de violar el secreto bancario

Incumplir estas obligaciones no queda sin sanción: la ley faculta al Banco Central a sancionar las infracciones, previo sumario con audiencia de los imputados, con medidas que van desde un simple llamado de atención o apercibimiento hasta multas, la inhabilitación temporaria o permanente para operar una cuenta corriente bancaria, la inhabilitación para desempeñarse como director, gerente o síndico de una entidad financiera, e incluso la revocación de la autorización para funcionar. Si de la investigación surgiera la comisión de un delito, el Banco Central debe además promover las acciones penales correspondientes.

Qué pasa con la información que recibe el propio Banco Central

El secreto no termina cuando la información llega al organismo de control: el Banco Central también está obligado a tratarla como estrictamente confidencial, con la misma exigencia de reserva absoluta para su personal y para los auditores externos que contrate. Cuando el Banco Central publica información agregada sobre las entidades, solo puede hacerlo hasta el nivel de discriminación de un balance general, nunca al nivel de una cuenta o cliente individual.

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