Cobro judicial de un mutuo comercial entre empresas no devuelto

Intereses y plazo de devolución: lo que la ley presume

Salvo que hayan pactado expresamente lo contrario, el mutuo se presume oneroso: si tu empresa prestó dinero sin fijar un interés, la ley igual reconoce intereses compensatorios —los que retribuyen el uso del dinero—, pagaderos en la misma moneda prestada. Si el préstamo se pactó en cuotas, los intereses corren por trimestre vencido, salvo otra estipulación.

Cuando el mutuo no fijó un plazo de restitución, la deuda existe pero todavía no es exigible de manera automática. Hace falta intimar formalmente al deudor, y recién desde ese requerimiento corren diez días para que la falta de devolución configure un incumplimiento exigible, con todas sus consecuencias. Por eso la fecha de la intimación tiene que quedar documentada.

Ante el incumplimiento: reclamar todo y probar la deuda

Si el préstamo se pactó en cuotas y el deudor deja de pagar una sola —de capital o de intereses—, tu empresa no tiene que esperar a que venzan las restantes. La ley te habilita a resolver el contrato y exigir de inmediato la devolución de la totalidad de lo prestado, con sus intereses hasta la restitución efectiva.

La prueba contable pesa en estos juicios. La Cámara Comercial confirmó, sobre la base de la pericia contable, la existencia y el monto en dólares de un mutuo comercial millonario entre una entidad bancaria y un grupo de empresas constructoras, con otras sociedades del grupo como fiadoras solidarias (CNCom., Sala A, "Banco de la Provincia de Buenos Aires c/ CCI Compañía de Concesiones de Infraestructura S.A. y otros s/ordinario", 19/09/2016).

Distinciones que cambian el resultado

Cómo se ordena el reclamo y qué documentación reunir

Antes de reclamar, conviene ordenar el caso en estos pasos:

1. Reconstruí los términos exactos del préstamo: monto, moneda, fecha de entrega y si se pactó un plazo de devolución.
2. Si no hay plazo fijado, cursá una intimación fehaciente al deudor y dejá constancia de la fecha, porque desde ahí corren los diez días legales.
3. Si el préstamo era en cuotas y hubo un incumplimiento, evaluá reclamar de inmediato la totalidad, en lugar de ir cuota por cuota.
4. Verificá si hay fiadores o garantes de la empresa deudora, que pueden quedar incluidos en el mismo reclamo.
5. Reuní la prueba contable que acredite la entrega efectiva del dinero: transferencias, registros contables, recibos.

Para evaluar el caso, reuní:

• El instrumento del mutuo —contrato, correo, transferencia con concepto identificable— y cualquier antecedente de la relación entre las empresas.
• Los comprobantes de la entrega efectiva del dinero prestado: transferencias, registros contables.
• Las intimaciones cursadas al deudor, con sus fechas.
• El detalle de los pagos parciales recibidos, si los hubo, y su imputación a capital o intereses.

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